Договор ГПХ с физлицом заключен 01.12.2022, акт подписан 30.06.2023: какую отчетность нужно было сдавать по данному договору ООО на УСН?

Comments

• Добрый день!
  Укажите, пожалуйста, применяемую систему налогообложения и организационно-правовую форму. После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел.
• София Миронова, добрый день .ООО на УСН (доходы-расходы) .
• Цитата: Добрый день. Помогите разобраться, пожалуйста, 01.12.2022 заключили договор ГПХ с физлицом, где сразу прописали, что услуги он оказывает с 01.05.2023-30.06.2023 года, т.е всего 2 месяца. Какие отчеты по данному договору нужно было сдавать?

  Добрый день!
  
  2022 год
  Нужно было отразить подрядчика в форме СЗВ-М за декабрь 2022 г., представленной в январе 2023 г.
  2023 год, а также в форме СВЗ-СТАЖ за 2022 год.
  
  2023 год
  При прекращении договора нужно было представить подраздел 1.1 формы ЕФС-1.
  Также нужно было отражать подрядчика в 2023 году ежемесячно в персонифицированных сведениях о физлицах, и в разделе 3 расчета по страховым взносам за 1 квартал и полугодие. 
  В периоде оплаты по договору данные о сумме выплаты и НДФЛ отражаются в 6-НДФЛ.
  Если по условиям договора ГПХ на вознаграждение по данному договору начислялись страховые взносы на травматизм, надо отразить вознаграждение подрядчика в периоде его начисления в разделе 2 формы ЕФС-1, представляемой в СФР.
  По итогам 2023 года нужно будет отразить данный договор и выплаты по нему в подразделе 1.2 формы ЕФС-1, представляемой в СФР.
• НКК, добрый день. Спасибо большое за быстрый и такой развернутый ответ.